ANALISIS PERBEDAAN BID-ASK SPREAD DAN ABNORMAL RETURN SAHAM SEBAGAI DAMPAK DARI PENGUMUMAN STOCK SPLIT
ABSTRAK: Penelitian ini
menguji dampak pengumuman
pemecahan saham terhadap
perbedaan bid-ask spread
dan abnormal return
pada perusahaan yang
terdaftar di Bursa
Efek Indonesia (BEI) tahun
2008 hingga tahun
2012. Sampel penelitian
ini mencakup 28
perusahaan dengan
menggunakan metode purposive
sampling. Teknik analisis
data yang digunakan adalah Paired
Sampel t-Test untuk
data yang berdistribusi
normal dan Wilcoxon
Signed Rank Test untuk
data yang tidak
berdistribusi normal. Hasil
analisis menunjukkan bahwa terdapat perbedaan
signifikan antara bid-ask
spread sebelum dan
sesudah pengumuman pemecahan
saham. Hal yang sama juga ditunjukkan oleh variabel abnormal return saham.
Penulis: I Gusti Ayu
Janiantari, I Dewa Nyoman Badera
Kode Jurnal: jpakuntansidd140152
