PENGARUH TRADING VOLUME, MARKET VALUE, DAN RETURN VARIANCE PADA BID-ASK SPREAD
ABSTRAK: Penelitian ini
bertujuan untuk mengetahui
pengaruh trading volume,
market value, dan return variance terhadap nilai bid-ask
spread pada perusahaan yang melakukan stock split. Penelitian dilakukan pada
periode 2010-2013 dan jumlah sampel
sebanyak 28 perusahaan menggunakan
metode purposive sampling.
Penelitian ini menggunakan
teknik analisi regresi linear
berganda. Berdasarkan hasil
analisis ditemukan bahwa
variabel trading volume berpengaruh
negatif signifikan terhadap
bid-ask spread. Hal
ini menunjukkan bahwa semakin
tinggi jumlah lembar
saham yang diperdagangkan, maka
nilai bid-ask spread akan
semakin rendah. Variabel
market value berpengaruh
negatif signifikan terhadap bid-ask
spread. Hal ini
menunjukkan bahwa semakin
tinggi harga penutupan saham, maka
nilai bid-ask spread
akan semakin rendah.
Variabel return variance
tidak berpegaruh terhadap bid-ask
spread. Hal ini
menunjukkan bahwa semakin
tinggi risiko suatu saham tidak
terbukti akan meningkatkan nilai bid-ask spread.
Penulis: I Gusti Ayu Mas
Widhyawati, I.G.A. Eka Damayanthi
Kode Jurnal: jpakuntansidd150066
